【培訓對象】
企事業(yè)單位的審計、調(diào)查、內(nèi)控負責人及從業(yè)人員

【培訓收益】
● 了解舞弊本質(zhì)：深入理解舞弊的三角理論和基本類型，透視舞弊的真相與根因，洞悉舞弊線索來源和抓手，提高舞弊敏感度。 ● 提高查處效率：掌握先進的舞弊調(diào)查實戰(zhàn)技能，提高舞弊調(diào)查的效率，管理一般性企業(yè)的主流舞弊場景，包括問責相關(guān)。 ● 防范舞弊根源：學習企業(yè)反舞弊機制和風險管理體系，借鑒優(yōu)秀企業(yè)的優(yōu)秀廉政文化管理實踐方法。提高企業(yè)“防火”的能力， ● 提升關(guān)鍵能力：掌握優(yōu)秀廉政負責人的6個關(guān)鍵技能和1個能力素質(zhì)模型，提升廉政負責人素養(yǎng)與能力，有力支持企業(yè)發(fā)展

第一講：認識舞弊
舞弊的定義：指用欺騙手段獲取不當或者非法利益的行為，通常涉及濫用職權(quán)、貪污、挪用資金等行為。
一、舞弊的分類
1. 按行為主體分
2. 按行為對象分
3. 按組織關(guān)系分
4. 按群體性分
二、舞弊存在的領(lǐng)域
領(lǐng)域1. 研發(fā)
案例：腐敗也有“技術(shù)派”—研發(fā)人員的吃拿卡要
關(guān)注點：技術(shù)標，設(shè)備選型，指定采購
領(lǐng)域2. 生產(chǎn)
案例：真假降級品
關(guān)注點：質(zhì)量，降級品/廢舊，包裝/過磅
領(lǐng)域3. 供應(yīng)（含采購）
案例：對采購人員的圍獵
關(guān)注點：吃拿卡要，供應(yīng)商選擇與認證
領(lǐng)域4. 銷服
案例：真假渠道的背后
關(guān)注點：陰陽合同，費用，關(guān)聯(lián)關(guān)系
領(lǐng)域5. 運營
案例：小二的過億收入
關(guān)注點：權(quán)限，異常流量，評價
領(lǐng)域6. 后勤（如行政、IT）
案例：司機師傅的來錢渠道
關(guān)注點：裝修裝飾，加油，供應(yīng)商，關(guān)聯(lián)關(guān)系
領(lǐng)域7. 其他（如人力、財務(wù)）
案例：你不知道的獵頭費用
關(guān)注點：資金，異常支付，口碑
主流案例場景：職務(wù)侵占、非公職人員受賄、商業(yè)秘密、費用報銷違規(guī)、吃拿卡要、違反競業(yè)限制

第二講：如何防止舞弊
研討：您所在企業(yè)是如何進行反舞弊管理的，是否有效果？
一、舞弊三角理論
1. 壓力
2. 機會
3. 借口（自我合理化）
二、如何有效防止舞弊
1. 高層基調(diào)管理
2. 反舞弊措施
1）預防機制-防火
2）調(diào)查機制-救火
3）發(fā)現(xiàn)機制-線索
4）處置機制-問責
3. 反舞弊組織
1）不同行業(yè)的不同叫法：調(diào)查部/廉政合規(guī)部/紀律監(jiān)督部/道德委員會
2）反舞弊組織現(xiàn)狀（國際權(quán)威數(shù)據(jù)）
研討：反商業(yè)賄賂和反舞弊，有啥區(qū)別與聯(lián)系
3）反舞弊行業(yè)聯(lián)盟
a陽光誠信聯(lián)盟
b反舞弊聯(lián)盟

第三講：如何查處舞弊
一、舞弊線索的來源
來源1. 舉報
來源2. 尋源
來源3. 審計
二、舞弊線索的分析
三、舞弊案件的分流
流向1. 廉政調(diào)查
流向2. 業(yè)務(wù)自查
四、舞弊案件的調(diào)查
關(guān)鍵1. 有效開展調(diào)查
案例：調(diào)查計劃與審批
關(guān)鍵2. 有效開展取證
案例：調(diào)查取證的兩個小故事
關(guān)鍵3. 有效開展訪談
案例：調(diào)查訪談的兩個小技巧
關(guān)鍵4. 有效固定證據(jù)
關(guān)鍵5. 有效形成報告
案例：調(diào)查報告的評審
角色演練：調(diào)查人員，調(diào)查負責人，案件當事人，案件當事人主管等，分角色演繹一個舞弊案件的調(diào)查全流程經(jīng)過
五、舞弊案件的匯報
六、舞弊案件的處罰及處理
1. 刑事案件
2. 內(nèi)部處理
3. 查處分離
4. 問責要及時

第四講：如何做好一個企業(yè)的廉政負責人
一、廉政負責人的能力素質(zhì)模型（帶領(lǐng)團隊打勝仗）
1. 專業(yè)性——透過現(xiàn)象看本質(zhì)
2. 敏感度——敏銳的嗅覺
3. 視野——有企業(yè)管理者的格局
4. 氣場——壓得住
二、設(shè)置調(diào)查KPI（3個注意）
1. 點線面場結(jié)合
2. 不要設(shè)置一年抓多少人
3. 廉政文化建設(shè)的必要性
三、配置調(diào)查人力
1. 至少兩人一組
2. 男女搭配，干活不累
四、培訓調(diào)查方法
1. “神槍手都是子彈喂出來的”
2. 復盤，還是復盤
五、加強廉政培訓
1. 內(nèi)部分層級培訓
2. 線上線下拉通
3. 生態(tài)鏈培訓
六、進行內(nèi)外部溝通
1. 有理方能有力
2. 獨立客觀專業(yè)
難點：與司法對接
七、擁有全業(yè)務(wù)視角
1. 懂業(yè)務(wù)
2. 理解業(yè)務(wù)
3. 金剛手段，菩薩心腸

調(diào)查業(yè)務(wù)總結(jié)和答疑
 

喬木老師 企業(yè)風險管理與合規(guī)專家
18年大型企業(yè)內(nèi)外風險管理實戰(zhàn)經(jīng)驗
清華大學EMBA（在讀）
中國企業(yè)陽光誠信聯(lián)盟特聘專家
華為連續(xù)金牌團隊獲得者
曾任：華為 | 區(qū)域/事業(yè)群內(nèi)控總監(jiān)、子公司合規(guī)董事
曾任：隆基綠能（光伏龍頭）| 集團審計監(jiān)察中心總經(jīng)理
曾任：快手 | 廉政合規(guī)部國際化總監(jiān)
擅長領(lǐng)域：企業(yè)內(nèi)控（風險管理、內(nèi)部審計）、企業(yè)審計、反舞弊調(diào)查、海外合規(guī)管理等
★ 構(gòu)建監(jiān)管體系：以全局視角，融合審查控、合規(guī)，搭建和完善3個千億級企業(yè)監(jiān)管體系
★ 支持海外業(yè)務(wù)：熟悉海外業(yè)務(wù)合規(guī)體系，為快手、華為制定海外業(yè)務(wù)合規(guī)計劃，支持百億規(guī)模海外業(yè)務(wù)順利開展
★ 分享先進方法：外企/央企/頭部民企 + 多年海外的工作經(jīng)歷，讓老師深刻理解不同的企業(yè)管理文化、國家地區(qū)文化，沉淀了風控合規(guī)先進方法論，多次受邀出席陽光誠信聯(lián)盟、反舞弊聯(lián)盟、互聯(lián)網(wǎng)廉政研究院等組織/協(xié)會峰會，作為嘉賓分享

實戰(zhàn)經(jīng)驗：
喬木老師深耕企業(yè)風險管理領(lǐng)域18年來，從結(jié)合企業(yè)各類業(yè)務(wù)場景的內(nèi)部控制與企業(yè)風險管理，到支持業(yè)務(wù)海外順利開展的合規(guī)管理均有豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗：
內(nèi)——全面建立業(yè)務(wù)風險管理體系
【業(yè)務(wù)風控管理面廣、跨度大】曾管理華為中東地區(qū)10個國家50+億美金體量的業(yè)務(wù)內(nèi)外風險控制，覆蓋華為運營、企業(yè)、終端3大業(yè)務(wù)。
【互聯(lián)網(wǎng)模式和華為管理模式成熟】曾全面負責華為云和計算事業(yè)群內(nèi)控與風險管理工作，搭建全球團隊，建設(shè)COEE和BP能力，成績卓越，晉升成為華為最年輕的子公司董事
【審計監(jiān)察流程程序系統(tǒng)化】曾為隆基綠能等龍頭企業(yè)引入華為工作方法論，厘清組織邊界，優(yōu)化審計調(diào)查程序，建立后臺支撐部門、大數(shù)據(jù)分析模型，有效覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲嫳O(jiān)察工作。
外——有力支持海外業(yè)務(wù)合規(guī)
【制裁背景下的業(yè)務(wù)合規(guī)支持】華為被制裁背景下，作為區(qū)域合規(guī)官和董事，保障非洲地區(qū)肯尼亞，烏干達，盧旺達，坦桑尼亞，布隆迪等多個國家/地區(qū)業(yè)務(wù)合規(guī)，支持華為該地區(qū)10億美金體量合規(guī)風險管理。
【從無到有創(chuàng)建和管理海外廉政合規(guī)業(yè)務(wù)】結(jié)合快手短視頻出海在巴西印尼土耳其等地的快速發(fā)展，從海外廉政合規(guī)團隊建設(shè)、國際化風險地圖搭建，到海外案件查處，再到風險閉環(huán)推進，實現(xiàn)快手短視頻海外廉政合規(guī)業(yè)務(wù)的從零到一，獲得集團級創(chuàng)新先鋒獎等多項榮譽。

企業(yè)業(yè)務(wù)的風險管理，不僅限于流程和體系的建設(shè)，更應(yīng)在于企業(yè)的每一位員工心中建立廉潔的文化與生態(tài)：
——查舞弊案件
01-帶隊在華為、快手查處多起流程合規(guī)和舞弊案件，并在全球范圍內(nèi)多次宣教賦能，擴大廉政文化影響力
02-帶隊為隆基綠能每年調(diào)查案件近30起，審計項目近60個，有效威懾，查漏補缺，為企業(yè)挽回經(jīng)濟損失過億元。
——建廉潔文化
01-每年為隆基綠能組織《華為內(nèi)控與企業(yè)風險管理》，《企業(yè)反舞弊實踐》等課題培訓近30場，對外供應(yīng)商回訪近50場，并建立企業(yè)反舞弊廉潔指數(shù)調(diào)研，暢通集團舉報體系，有力支撐集團反腐倡廉工作。
02-為快手開展《廉政文化建設(shè)》、《合規(guī)管理》等課程培訓培訓20+場次，培養(yǎng)員工廉潔工作思維與態(tài)度，建設(shè)反腐廉潔企業(yè)文化

主講課程：
《對外合規(guī)管理》
《內(nèi)部審計實務(wù)》
《企業(yè)四大風險管理》
《向華為學優(yōu)秀的內(nèi)控體系建設(shè)實踐》
《企業(yè)反舞弊調(diào)查與管理》
《向華為學管理-方向大致正確，組織充滿活力》